最高决策管理层应制定及维持有效的风险管理措施，以便衡量
不断转变的市场情况对机构(尤其是当机构买卖衍生金融产品)及
(如运用)客户所造成的影响。这些措施会同时针对机构所买卖的
产品或所提供的服务所附带的所有风险因素。这些风险措施主要应
涵盖以下事项：

    (1)未能预计的市场波动——利用风险价值模型或其他计算方
法估计可能出现的潜在亏损。
    (2)个别市场因素——衡量机构所承担的风险对特定的市场风
险因素的敏感程度删如利率收益曲线偏离常轨和市场波幅的改变。
    (3)压力测试——利用多项变置假设，以确定当市场的情况出
现不正常及大幅的波动时对机构所造成的影响。