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这对所有者权益(期末)为3396．1
万元，资产总额为4121万元(期末)的企业来讲，是一个比较人的营运资金状况好转
的迹象。
一般而言．企业保持适应规模的货币资金有利于保持其营运资金状况处于较
好的状态，但如果货币资金过多，则应进行具体分析：如果是因为季节性、临时性的
原因导致的货币资金余额较多，则属正常；但如果足由于企、对货币资金运用不当
所致则企业脯从加强财务管理方面多下工夫。从财务状况变动表的左方，可眦分析
企业当期营运资金的增加(来源)田素及其使用方向。
其中，营运资金来源中，经营活动提供的营运资金(以“本年净利润”为基础进
行的调整)反映了企业经营活动对营运资金的“贡献”。
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